债权人在开庭时发表意见需要围绕案件事实、证据、法律依据等方面进行清晰、有条理的阐述。

在开庭时，债权人发表意见首先要明确自己的诉求和主张。这是整个意见发表的核心和基础。要确保诉求明确、具体，并且有相应的事实和法律依据支持。

围绕事实方面，债权人需详细陈述与债务相关的事实经过，包括债务的产生原因、时间、地点、金额等关键信息。同时，要对债务人的违约行为或其他不当行为进行清晰描述。

对于证据，要准确说明所提供证据的内容、来源以及与案件的关联性和证明力。通过证据来支撑自己的主张和诉求，使法官能够更直观地了解案件的真实情况。

在法律依据上，债权人要准确引用适用的法律法规条文，解释为何这些条文适用于当前案件，以及如何依据这些条文来保障自己的合法权益。

发表意见时，要注意语言表达清晰、简洁，避免使用模糊、含糊不清的表述。语速适中，让法官和其他当事人能够清楚理解自己的观点。同时，要尊重法庭秩序和其他当事人的权利，避免情绪化的表达和过激的言辞。

要认真倾听对方当事人的意见和反驳，及时作出回应和解释，以维护自己的立场和观点。总之，债权人在开庭时发表意见需要全面、准确、有条理地阐述自己的主张和依据，以争取对自己有利的判决结果。

《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十一条

法庭调查按照下列顺序进行：

（一）当事人陈述；

（二）告知证人的权利义务，证人作证，宣读未到庭的证人证言；

（三）出示书证、物证、视听资料和电子数据；

（四）宣读鉴定意见；

（五）宣读勘验笔录。

《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十二条

当事人在法庭上可以提出新的证据。

当事人经法庭许可，可以向证人、鉴定人、勘验人发问。

当事人要求重新进行调查、鉴定或者勘验的，是否准许，由人民法院决定。