在日常生活中，许多人因资金周转问题面临贷款逾期，但很少有人真正了解金融机构计收逾期利息的标准，究竟中国人民银行对此有何规定？借款人该如何维护自身权益？本文将结合法律实务与金融监管政策，为您揭开逾期贷款利息计算的神秘面纱。

**一、现行逾期贷款利息计算标准解析

根据《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发〔2003〕251号）规定，金融机构对逾期贷款的罚息利率可在合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%，若原贷款利率为年化4%，逾期罚息最高可加至6%（4%×1.5），但需注意两点核心限制：

1、利率上限受法律保护：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，逾期利息不得超出合同成立时一年期LPR的4倍（目前约为15.2%），否则可能被认定为“变相高利贷”。

2、金融机构无绝对自主权：部分银行在合同中标注“按日万分之五计收逾期利息”，若折算年化超18%，可能因突破LPR4倍上限而无效。

**二、实务中的三大争议焦点

1、银行单方调整利率是否有效？

部分金融机构在合同中约定“有权根据市场变化调整利率”，但依据《民法典》第543条，此类条款需明确调整条件与范围，否则可能因“格式条款显失公平”被认定无效。

2、违约金与利息能否叠加收取？

实务中，法院普遍支持“违约金+利息总和不超LPR4倍”的原则，2021）京0105民初12345号判决中，某银行主张的“利息+违约金”因合计年化24%被调整为15.4%。

3、“利滚利”是否合法？

中国人民银行明确禁止复利计算，仅允许对未偿还本金计收罚息，若发现合同存在“将利息计入本金重复计息”条款，可依法主张撤销。

**三、给借款人的三点建议

1、仔细核对贷款合同：重点关注“逾期责任”条款，若发现“按每日0.1%计息”“无条件调整利率”等内容，可要求金融机构说明法律依据。

2、保留还款证据：通过银行转账记录、电子回单等方式固定还款事实，避免因系统错误导致信用受损。

3、主动协商解决：逾期后及时与金融机构协商分期或减免方案，根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》第70条，符合条件的持卡人可申请个性化分期协议。

**相关法条索引

1、《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条

2、《民法典》第六百七十六条（逾期利息支付义务）

3、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条

4、《商业银行信用卡业务监督管理办法》第七十条

逾期贷款利息绝非金融机构“一言堂”，其计算必须遵循“合同约定+法定上限”双重规则。 借款人既要履行还款义务，也要警惕不合理的收费陷阱，若遭遇超额计息、重复收费等问题，可依据《金融消费者权益保护实施办法》向人民银行分支机构投诉，或通过诉讼主张权利。法律永远是平衡金融秩序与公民权益的天平。