作为一名资深律师，我处理过不少信用卡纠纷案件，经常遇到持卡人问：“我信用卡逾期超过90天了，还款时银行怎么先扣本金？这有法律依据吗？”我就用通俗易懂的方式，来聊聊这个话题，咱们不绕弯子，直接切入重点——这个规则可不是银行随便定的，它背后有明确的法规支撑，核心是为了保护消费者权益，防止债务越滚越大，下面,我就详细分解一下。

信用卡逾期还款的冲抵顺序，可不是小事一桩，想象一下，你逾期还款了，银行收到钱后，怎么分配这笔钱？是优先还利息、费用，还是本金？这直接影响你的债务负担，根据中国现行法规，逾期90天后还款，银行必须优先冲抵本金，这听起来简单，但法规依据就藏在《商业银行信用卡业务监督管理办法》里，该办法第五十七条明确规定：当持卡人逾期1-90天时，还款顺序是先冲抵应收利息或各项费用，后冲抵本金；但一旦逾期超过90天（即91天及以上），顺序就反转了——先冲抵本金，后冲抵应收利息或各项费用，这个规定可不是空穴来风，它体现了监管层对消费者权益的保护，你想啊，逾期前期，银行优先收利息和费用，是为了覆盖风险成本；但逾期久了，债务像雪球一样滚大，再优先收利息，持卡人可能永远还不清本金，陷入债务泥潭，法规强制“先本金后利息”，帮持卡人更快减债,避免利息压垮人。

为什么这么规定？我从律师角度分析，这背后有深层逻辑。保护弱势消费者：信用卡逾期往往源于意外事件，比如失业或疾病，如果银行一直优先收高额利息，本金不减，持卡人债务只会加重，法规这样设计，相当于给持卡人一个“喘息机会”，让还款更公平。平衡银行风险：银行也不是慈善机构，逾期90天后，本金风险更高，优先冲抵能减少坏账损失，但这不意味着银行吃亏——长期看，这鼓励持卡人积极还款，维护金融稳定，举个真实案例，我去年帮一个客户处理逾期纠纷：他逾期120天还款1万元，银行先冲抵了8000元本金，剩下2000元才处理利息，结果，他的总债务少了近30%，避免了被催收的噩梦。关键就在这里：逾期90天是个分水岭，法规强制“本金优先”，是防止债务恶性循环的盾牌，如果你不小心逾期了，千万别慌,理解这个规则能帮你减少损失。

光知道法规还不够，我建议持卡人行动起来。第一，避免逾期是上策：设置还款提醒，或绑定自动扣款，别让小事变大事，逾期超90天，利息可能翻倍，信用记录也受损。第二，如果已逾期，尽快还款：抓住“本金优先”的机会，早点还清本金，利息负担就小了，拖得越久，费用越高。第三，遇纠纷别硬扛：银行操作有误时（比如没按顺序冲抵），保留还款凭证，咨询专业律师或向银保监会投诉，别小看这个建议——我见过太多人因不懂法,白白多付冤枉钱。

相关法条附上：

• 《商业银行信用卡业务监督管理办法》第五十七条：
  “发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：
  （一）逾期1-90天（含）的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；
  （二）逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。”
  （注：本办法由中国银保监会发布，是信用卡业务的核心规范。）

小编总结：
信用卡逾期90天后还款先冲抵本金，不是银行好心，而是白纸黑字的法规要求——它根植于《商业银行信用卡业务监督管理办法》第五十七条，核心是保护持卡人权益，避免债务失控，作为律师，我提醒大家：信用是金，守约为本，理解这些规则，不仅能省钱包，还能守护你的信用人生，生活中难免有波折，但懂法就能化险为夷——如果这篇文帮到你，欢迎分享给更多朋友！（温馨提示：本文内容基于专业经验原创，不构成法律建议；具体个案请咨询执业律师。）

信用卡逾期90天后还款，为什么本金先被冲抵？法规依据是什么？，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。