一、逾期90天未还贷款，银行到底在操作什么？

当贷款逾期超过90天，许多借款人会收到银行通知，称其贷款已被转入“特殊账户”或“不良资产账户”，这一操作背后，其实是银行风险管理的重要环节，根据《商业银行法》及《贷款风险分类指引》，银行需对逾期90天以上的贷款进行风险分类调整，将其标记为“次级”或“可疑类资产”，这意味着这笔贷款已被认定为“高概率违约”，银行需启动催收或资产处置程序。

二、转入特殊账户的法律依据是什么？

银行这一操作并非“随意扣款”，而是基于合同约定和监管要求，根据《民法典》第六百七十六条，借款人未按约定期限还款，需承担违约责任，银行有权采取包括催收、诉讼、资产转让等措施。《商业银行金融资产风险分类办法》明确规定，逾期90天以上的贷款必须下调风险等级，并计提更高比例的拨备金，以应对潜在损失。

转入特殊账户是银行履行合规义务，也是保护储户资金安全的重要手段。

三、对借款人有哪些直接影响？

1、征信记录恶化：逾期超90天的记录会被上传至央行征信系统，直接影响未来贷款、信用卡申请甚至就业。

2、额外费用增加：除本金和利息外，可能需支付违约金、催收费用等。

3、法律风险升级：银行可能启动诉讼程序，甚至申请强制执行抵押物或冻结财产。

核心问题在于：借款人一旦进入这一阶段，将面临信用和经济的双重压力。

建议参考：如何应对贷款转入特殊账户？

1、主动协商还款计划：联系银行说明困难，争取分期或减免部分费用。

2、留存沟通证据：所有书面协议或通话记录需保存，避免后续纠纷。

3、警惕“债务重组”骗局：勿轻信第三方声称能“消除征信记录”的虚假承诺。

相关法条梳理

1、《民法典》第六百七十六条：借款人未按期返还借款，应按约定或国家规定支付逾期利息。

2、《商业银行法》第三十五条：商业银行需对贷款项目进行严格审查，加强风险管理。

3、《贷款风险分类指引》：逾期90天以上的贷款至少归为“次级类”。

小编总结

逾期贷款转入特殊账户的本质，是银行对高风险资产的标准化管理，而非“故意为难”借款人，对于个人而言，避免长期逾期的核心仍是提前规划还款能力，保持与银行的透明沟通，若已进入这一阶段，务必通过合法途径解决，切勿因逃避导致问题升级，信用是现代社会的重要资产，维护好它，才能为未来争取更多可能性。