"逾期罚息按合同利率加收"这句话，几乎出现在每一份借款合同中，但很少有人真正理解它的法律效力，去年一位当事人张三因资金周转困难逾期还款，发现原本6%的年利率，逾期后直接飙升到9.6%，他拿着合同质问："这凭空多出的3.6%利息，到底合不合法？"这个案例折射出借款合同中的"利率加收条款"存在的普遍认知盲区。

一、罚息加收的"法律密码"

根据《民法典》第六百七十六条，借款人未按期还款，应当支付逾期利息，但具体加收幅度并非任意设定，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条明确指出：逾期利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，以当前3.45%的LPR计算，理论上限应为13.8%。

实务中常见的操作是：在合同载明利率基础上加收30%-50%，例如合同约定年利率6%，逾期罚息可能达到7.8%-9%，但需要特别注意，这个加收后的总利率必须满足"不超过LPR四倍"的硬性限制，有些金融机构通过"违约金+罚息"的叠加设计突破法定上限，这种做法在司法实践中很可能被认定无效。

二、容易被忽视的三个"陷阱条款"

1、"复利计算"条款：某些合同约定"对逾期利息计收复利"，这在2020年新规后已被明确禁止

2、"滚动计息"条款：将前期利息计入本金重复计算罚息，涉嫌变相高利贷

3、"任意调整"条款：赋予金融机构单方调整罚息利率的权利，违反公平原则

某商业银行2022年的典型案例显示，其在合同中约定"逾期罚息按基准利率上浮100%"，实际折算年利率达15.4%，因超过当时LPR四倍（14.8%），最终法院判决超出部分无效。

三、维权必备的"三个动作"

当遭遇高额罚息时，应当：

1、核对合同签订时间：适用不同时期的司法解释（2020年8月20日前后规则不同）

2、计算实际利率：将各项费用折算为综合年利率

3、收集催收证据：特别是涉及暴力催收或不当计息的录音、短信

建议参考：

- 签约时要求单独说明罚息计算方式

- 每月留存还款凭证

- 逾期后及时与债权人协商展期方案

相关法条：

1、《民法典》第680条：禁止高利放贷，借款利率不得违反国家规定

2、《民间借贷规定》第29条：逾期利率约定不得超过合同成立时LPR四倍

3、《商业银行法》第38条：贷款利率应按照中国人民银行规定的上下限确定

逾期罚息本质上是对违约行为的惩戒措施，但绝非金融机构的"创收工具"，借款人既要树立契约精神，也要懂得运用法律武器维护权益，下次签借款合同时，请务必用红笔圈出"利率加收"条款，必要时要求出借人当面演算具体金额，法律既保护债权人的合法债权，也守护债务人的正当权益，这个平衡点，就藏在合同条款的字里行间。