一、怎样认定借款合同的效力

认定借款合同的效力，需从多方面考量：

一是主体方面。需具备相应的民事行为能力。自然人应具有完全民事行为能力，能独立实施民事法律行为；法人或非法人组织需在其经营范围及权限内订立合同，超越经营范围订立的借款合同，若不违反法律、行政法规的强制性规定，一般也认定有效。

二是意思表示。双方的意思表示应真实，不存在欺诈、胁迫、重大误解、显失公平等可撤销或无效的情形。例如一方以欺诈手段使对方在违背真实意思的情况下订立借款合同，受欺诈方有权请求撤销。

三是合同内容。借款合同内容不得违反法律、行政法规的强制性规定，不得违背公序良俗。如约定的利率过高，超过法律规定的上限部分无效。

四是合同形式。除自然人之间的借款合同可采用口头形式外，其他借款合同一般应采用书面形式。若形式不符合法律规定，可能影响合同效力，但如一方已履行主要义务，对方接受的，该合同成立并有效。

二、怎么确定借款合同履行地

确定借款合同履行地，需根据不同情况进行判断：

一是双方有约定的情况。若双方在借款合同中明确约定了履行地，那么该约定地点即为合同履行地。只要此约定不违反法律强制性规定，就应按照约定来确定。

二是借贷双方没有约定的情况。若合同对履行地没有约定或者约定不明确，争议标的为给付货币的，接收货币一方所在地为合同履行地。在借款合同中，出借方的主要义务是提供借款，借款方的主要义务是归还借款本息。如果是出借方要求借款方归还借款本息，那么出借方所在地就是合同履行地；如果是借款方要求出借方提供借款，那么借款方所在地就是合同履行地。

此外，若通过交付现金的方式借款，出借方所在地可以视为合同履行地；若以银行转账、网上电子汇款或者通过网络平台等形式支付的，那么出借人转账的银行所在地或者网络贷款平台的服务器所在地等也可作为确定合同履行地的参考因素。

三、未履行的借款合同能生效吗

未履行的借款合同能否生效，需根据具体情况判断：

一是看合同是否符合生效要件。一般而言，借款合同若双方当事人具备相应民事行为能力，意思表示真实，且不违反强制性规定、不违背公序良俗，合同自成立时生效。比如，自然人之间正常的合同，只要双方就借款金额、期限等关键条款达成一致且符合上述条件，即便尚未履行，合同也是有效的。

二是关于自然人之间的借款合同有特殊规定。根据法律，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。也就是说，在这种情况下，若借款尚未实际交付给借款人，即未履行出借义务，合同尚未生效。而对于金融机构与自然人、法人和其他组织之间的借款合同，通常自合同成立时生效，不以借款交付为生效要件。

总之，未履行的借款合同是否生效不能一概而论，要依据合同主体及具体法律规定来确定。

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