文/出处：春雨如烟风抚林

1、退休年龄和延迟退休政策

目前，我国退休年龄为：男性60岁（高级职称65岁），女性50岁（女干部55岁）。渐进式退休已纳入“十四五”规划。延迟退休计划计划于2025年至2055年实施，男女延迟退休年龄均为65岁。也就是说，如果实行累进退休，2025年以后退休的职工，男性的退休年限每一年延长2个月。如果您原本在2030年退休，那么延迟退休政策实施后，您需要将退休时间延长10个月（2030年-2025年）*2，即2023年有10个月不能退休。对于女性来说，每年可以延长6个月。例如，如果他们本来是2030年退休的，那么延迟退休政策实施后，他们就要延长30个月，也就是在2032年退休的基础上增加2个月。累进退休法案一出来，很多人反对。不过，延迟退休是大势所趋，在其他国家也是如此，反对是没有用的。

与美国等其他主要国家一样，退休年龄为67岁，日本退休年龄为70岁，65岁即可领取全额养老金。韩国目前的退休年龄为男性60岁，女性55岁，随后将延长至65岁。在德国，退休年龄为65岁，并将于2030年延长至67岁。在英国和巴西，退休年龄为男性65岁，女性60岁。退休年龄超过65岁甚至70岁。随着平均寿命的提高、生育率的下降以及养老金账户资金的短缺，延迟退休是全球趋势。然而，许多国家采取灵活退休和鼓励延迟退休的政策。退休年龄与养老金挂钩。退休年龄越高，养老金越大。例如，在美国，62岁退休的人可以领取养老金的70%，65岁退休的人可以领取全额养老金，67岁退休的人可以领取养老金的135%。养老金。有关部门还需要进一步讨论我国未来采取什么样的延迟退休计划。但延迟退休是板上钉钉的事情，再多的反对也是没有用的。

2、养老金和退休金缴纳比例及覆盖范围

我国养老基金采用三支柱养老基金筹集模式，这也是世界上大多数国家的通行做法。第一支柱是基本养老金，是通过法定形式缴纳的强制性养老保险；第二支柱是企事业单位行政部门缴纳的职业年金或企业年金，是基本养老保险的补充；第三支柱是个人自愿缴纳个人养老保险待遇。采取现收现付方式，用年轻人缴纳的养老保险费来支付老年人的养老金。中央和各级政府将统筹部署。缺口将由中央财政拨款或各省的其他拨款来弥补。

1、我国基本养老保险第一支柱为单位16%，个人8%。在养老金第一支柱的缴纳方面，企业和个人缴纳比例较高。然而，我国基本养老保险的覆盖率并不高。统计局公布的数据显示，2022年城镇职工和城乡居民缴纳基本养老保险人数为10.5亿人，覆盖率仅为80%。相比美国的94%、日本的99%等，还有很大的提升空间。

缴费年限方面，年满60岁或达到法定退休年龄后，只需累计缴费年限达到15年即可领取养老金。

2、对于第二支柱企业年金或职业年金，我国采取双轨制。机关事业单位为职工缴纳职业年金，企业为职工缴纳企业年金。单位缴纳8%，个人缴纳4%。但由于第一支柱基本养老金缴费比例较高，这部分年金的覆盖率并不高。截至2022年3月，缴纳职业年金和企业年金的职工人数仅为7200万人，而就业人数约为7.7亿，覆盖率不足10%。

3、个人养老金第三支柱在中国起步较晚。作为基本养老保险制度的补充，个人养老金制度将于2022年11月25日在36个城市或地区实施。我国在这一支柱上可以借鉴其他国家的经验。需要做的工作还有很多，还有很长的路要走。未来可以出台更多激励政策，提高养老金在第三支柱中的比重，解决养老金短缺问题。

目前，第一支柱养老基金规模为6.4万亿，第二支柱为4.4万亿（企业年金2.6+职业年金1.8），第三支柱为0.17万亿，合计10.97万亿。各支柱所占比例如下：

3、养老金的计算

目前全国统一的职工养老保险计算公式：养老金由“个人账户养老金”+“基本账户养老金”两部分组成。

1、个人账户养老金=个人账户养老金储蓄金额月数（139个月）。若个人账户储蓄为5万元，则每月个人养老金=5万/139=359.71元。这部分主要取决于付款期限。您支付的金额越多，节省的金额就越多。

2、基本养老金=（社会平均工资+个人指数工资）/2*缴费年限*1%。

我的指数工资是我自己的工资/社会平均工资*退休时的社会平均工资，所以基本养老金=上一年当地在岗职工月平均工资（1+我的平均缴费指数）/2*付款年限*1%。

浙江省社会平均工资为6909元。我的平均缴费指数是0.6，所以基本养老金是6906*(1+0.6)*15*1%=829.08元。