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纳税起征点多少？一文讲清你该不该交税、交多少！

工资刚过五千,怎么一发工资就被扣了税？朋友月薪八千却说“我没交个税”，难道他比你赚得多反而更轻松？这一切的关键，就在于“纳税起征点”这个看似简单、实则影响深远的数字。

今天咱们就来好好聊聊——纳税起征点到底是多少？它怎么影响你的钱包？普通人又该如何合理规划？

纳税起征点多少？先说结论！

目前我国个人所得税的起征点是每月5000元（即每年6万元），也就是说，只要你每月的收入在5000元以下，且没有其他应税所得，原则上是不需要缴纳个人所得税的。

但！别急着拍手叫好，这5000元不是“工资条上的数字”，而是扣除五险一金、专项附加扣除等之后的“应纳税所得额”。

举个例子：
小王月薪8000元，公司帮他交了社保公积金共1500元，他还有子女教育、房贷两项专项附加扣除合计2000元。
那么他的应纳税所得额 = 8000 - 5000（起征点） - 1500（社保） - 2000（扣除） = -500元。
结果：不用交税！

而小李月薪8000,没有专项扣除，社保交了1000元：
应纳税所得额 = 8000 - 5000 - 1000 = 2000元。
按3%税率，他要交60元个税。

看到没？起征点只是起点，真正决定你税负的，是“扣除项”和“综合收入”。

起征点背后的逻辑：不是“一刀切”，而是“精准调节”

国家设置5000元起征点,并非随意定的数字，它是基于2018年个税改革时，综合考虑了城镇居民基本生活成本、物价水平、收入分布等因素后科学测算的结果。

更重要的是,这次改革引入了“综合与分类相结合”的税制，把工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费四项合并计税，按年算总账，这意味着：

收入来源多的人,税负更合理；
偶尔拿高稿酬的自由职业者,不再被“单次高收入”暴击；
普通上班族,通过专项附加扣除，实际税负大幅降低。

起征点不是唯一的“免死金牌”，合理利用扣除政策，才是节税的关键。

哪些人容易“被征税”？这些坑你踩过吗？

年终奖突然变“税负炸弹”
年终奖单独计税政策虽然延续，但如果年终奖金额刚好卡在税率跳档区间（比如3.6万、14.4万），可能多发1元，多交几千税。建议提前测算，合理拆分奖金。
兼职收入没申报，风险暗藏
网络写稿、直播带货、设计接单……这些劳务报酬，平台可能只代扣20%，但年度汇算时若合并计税，可能适用更高税率。别以为“没人管”就等于“不用报”。
专项附加扣除“填了等于白填”
很多人填了租房、赡养老人等扣除，但单位没及时更新信息，导致预扣税偏高。记得每年确认或更新个税app信息！

建议参考：普通人如何“合法少交税”？

用好6项专项附加扣除：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人，每一项都能真金白银省税。
年终奖发放方式提前规划：和HR沟通，选择更优计税方式。
年度汇算别忽视：每年3月1日到6月30日，登录个税APP做汇算清缴，多退少补，很多人能“退税到账”。
自由职业者注意收入申报：别因小失大，税务监管越来越智能。

纳税是义务，但合理节税是权利。在合法范围内，让每一分钱都花得明白、交得清楚。

相关法条参考

《中华人民共和国个人所得税法》第六条：
“居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。”
《个人所得税法实施条例》第二十五条：
“取得综合所得需要办理汇算清缴的纳税人，应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内，向任职、受雇单位所在地主管税务机关办理纳税申报。”
财政部税务总局公告2023年第30号：
关于延续实施全年一次性奖金单独计税优惠政策的公告，明确该政策延续至2027年底。

纳税起征点多少？答案是5000元/月，但这只是个开始，不是终点。
真正影响你税负的，是扣除项、收入结构和年度汇算。
在这个“大数据治税”的时代，合规申报不是负担，而是保护自己的方式。
别再以为“工资不高就不用交税”，也别盲目相信“退税是天上掉馅饼”。
懂政策、会规划，才能让辛苦赚来的钱，更多留在自己口袋里。

下次发工资前,不妨打开个税APP看看——也许，你离“退税到账”只差一次认真申报。

纳税起征点多少？一文讲清你该不该交税、交多少！，本文为合飞律师原创，未经授权禁止转载，个案情况不同，建议咨询专业律师制定方案。